标签:为适应 http://www.tlyingding.com bet365 38

这可能是目前最先进的买基金方式,新浪基金小秘书只能帮您到这里啦。新浪基金实盘大赛,牛人带你选基,一键跟投,“何时买何时卖”统统不用愁!高手投万元60天赚941元,快来跟投,快来挑战高手!【我要参赛

  基金中基金估值业务指引发布

  中国证券报

  □本报记者 刘夏村

  5月4日,中国证券投资基金业协会发布《基金中基金估值业务指引(试行)》。这是继《基金中基金(FOF)审核指引》下发后,相关部门推动公募FOF落地的又一举措。

  基金业协会表示,该指引是根据《证券投资基金法》、《企业会计准则》、《公开募集证券投资基金运作指引第2号——基金中基金指引》等法律法规制定的。

  《指引(试行)》对FOF投资于非上市基金的估值方法,投资于交易所上市基金的估值方法,以及投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况的估值方法做出了明确规定。

  《指引(试行)》规定,基金管理人和基金托管人对FOF投资的证券投资基金进行估值、计算基金中基金份额净值时,可参考该指引。基金管理人应当充分关注可投资标的基金的估值方法、估值频率和估值披露频率与FOF所采用的估值方法、估值频率和估值披露频率的一致性。当存在差异时,基金管理人应在设定投资策略时评估该差异对FOF估值公允性的影响。FOF投资于交易所交易型开放式指数基金(ETF)、境内上市开放式基金(LOF)、境内上市的其他开放式基金等提供二级市场交易方式和一级市场份额申购赎回方式的标的基金时,应考虑投资份额的计划退出方式对估值价选取的影响,并参照该指引所列示的上市基金估值原则进行估值。该指引中的上市基金估值原则是为适应当前的市场条件和产品类型而制定的,并将根据未来市场情况的变化进行定期评估和调整。

责任编辑:杨雪 SF114

热门推荐

APP专享

相关阅读

0
老隆镇 横沥镇 埭头村 羊草镇 美姑县 徐州市 太平川乡 前苇沟 静居寺南路 冯家大堰 爱辉县 西岭肚
清河县 蓟门桥西 大关西四苑 姚各庄村 韶关市十四中学 罗屋 鼓四村 德安 头格四组 蛮会镇 嘉禾街道 南智邱镇
四十五里后 陵西街道 十字马路 晋中 二仙桥街道 浙江萧山区南阳镇 石狮市纪委办公室 金盆苗族彝族乡 城南开发委 临沭县 广兴乡 爱乐斯 铁营乡
http://www.tlyingding.com http://www.51taping.com http://www.liuyangedu.com http://www.51taping.com http://www.568qp.net http://www.123rugbysevens.com http://www.huiyangtieyi.com http://www.17metres.com http://www.airucu.com http://www.liuhefc.cn http://www.tlyingding.com http://www.thevictorystudios.net